ما هي إدارة التمويل؟

إدارة التمويل هي التخطيط الاستراتيجي وإدارة شؤون الفرد أو المنظمة المالية لمواءمة وضعها المالي مع أهدافها. واعتمادًا على حجم الشركة، تسعى إدارة التمويل إلى تحسين قيمة المساهمين، وتوليد الأرباح، والتخفيف من المخاطر، وحماية الصحة المالية للشركة على المدى القصير والطويل. وعند العمل مع الأفراد، قد تستلزم إدارة التمويل التخطيط للتقاعد، ومدخرات الكلية، والاستثمارات الشخصية الأخرى. 

اكتشف مجال إدارة التمويل المتنامي، ومتطلبات التعليم، ومسارات العمل المختلفة.

غرض الإدارة المالية 

الغرض من الإدارة المالية هو توجيه الشركات أو الأفراد بشأن القرارات المالية التي تؤثر على الاستقرار المالي في الوقت الحالي وفي المستقبل. لتقديم إرشادات جيدة، يقوم محترفو الإدارة المالية بتحليل التمويل والاستثمارات جنبًا إلى جنب مع العديد من أشكال البيانات المالية الأخرى لمساعدة العملاء على اتخاذ القرارات التي تتوافق مع الأهداف. 

يمكن أن توفر الإدارة المالية أيضًا للعملاء استقرارًا ماليًا وربحية متزايدة عندما يكون لديهم خطة استراتيجية لتحديد أين ولماذا وكيف يخصصون أموالهم ويستخدمونها. تعتمد الطريقة التي يساعد بها محترفو الإدارة المالية العملاء على تحقيق الأهداف على ما إذا كان العميل شركة أم فردًا.

أنواع الإدارة المالية

يتعامل المتخصصون في إدارة التمويل مع ثلاثة أنواع رئيسية من الإدارة المالية للشركات. تتضمن هذه الأنواع جوانب مختلفة من القرارات الداخلية التي من المحتمل أن تحتاج الشركة إلى اتخاذها بشأن التدفق النقدي والأرباح والاستثمارات والاحتفاظ بالديون. تعتمد العديد من هذه القرارات بشكل كبير على عوامل مثل حجم الشركة والصناعة والأهداف المالية. بصفتك متخصصًا في إدارة التمويل، فإنك تساعد الشركات على تحقيق الأهداف المالية من خلال توجيهها في مجالات التمويل والاستثمار والأرباح. 

مالي

يساعد المتخصصون في الإدارة المالية الشركات في اتخاذ القرارات الرئيسية التي تتضمن الحصول على الأموال وإدارة الديون وتقييم المخاطر عند اقتراض الأموال للمشتريات أو بناء الشركة. كما أن التمويل مطلوب أيضًا عند جمع رأس المال. يمكن للشركات اتخاذ قرارات تمويل أفضل وأكثر استراتيجية لجمع رأس المال أو الحصول على الأموال عندما يكون لديها معلومات عن التدفق النقدي واتجاهات السوق والإحصائيات المالية الأخرى حول صحة الشركة. 

استثمار 

يمكن لمحترفي الإدارة المالية مساعدة الشركات في اختيار مكان الاستثمار، وما تستثمر فيه، وكيفية الاستثمار. تتمثل مهمتك كمحترف مالي في تحديد عدد الأصول (الثابتة والطويلة الأجل) التي ستحتاج الشركة إلى الاحتفاظ بها وأين يتجه التدفق النقدي بناءً على رأس المال العامل الحالي. في الأساس، يتعلق هذا النوع من الإدارة المالية بتقييم الأصول من حيث نسب المخاطرة والعائد. سيأخذ المديرون الماليون في الاعتبار أرباح الشركة ومعدل العائد والتدفق النقدي ومعايير أخرى لمساعدة الشركات في اتخاذ قرارات الاستثمار. 

توزيعات الأرباح

يجب أن يكون لدى الشركات خطة وسياسة لتوزيع الأرباح، مع توجيهات من متخصص في الإدارة المالية يمكنه إنشاء وتنفيذ هذه الخطة، واقتراح التعديلات عند الحاجة، ومراقبة المدفوعات إذا حدثت ومتى حدثت. في أي وقت تتخذ فيه قرارًا ماليًا، من الضروري أن تفكر في مدفوعات الأرباح نظرًا لأنك قد تحتفظ بأرباح لتمويل قرارات مالية معينة داخل الشركة. 

من المهم أيضًا أن يكون لديك خطة مرنة طويلة الأجل يمكن أن تنمو مع الشركة. قد تدفع بعض الشركات الأكثر نضجًا أرباحًا في أوقات معينة أو مرة واحدة في السنة؛ يعتمد جدول الدفع على العديد من العوامل. قد تحتفظ شركات أخرى بمدفوعات الأرباح أو تعيد استثمارها في الشركة إذا كانت الشركة في مرحلة نمو.

ما هي دورة الإدارة المالية؟ 

دورة الإدارة المالية هي عملية تخطيط مالي بالغة الأهمية لنمو الشركة وتطورها. وهي تتضمن: 

• التخطيط والميزانية 

• تخصيص الموارد

• العمليات والمراقبة 

• التقييم والتقرير 

إذا قمت بربط الإدارة المالية الفعّالة بأهداف المؤسسة، فيمكنك قيادة الشركة نحو قدر أعظم من الكفاءة والاستقرار. يجب أن تعمل هذه الأجزاء من دورة الإدارة المالية معًا لتحقيق أقصى قدر من الفعالية. 

1. التخطيط والميزانية 

خلال هذه المرحلة التحليلية في دورة الإدارة المالية، تستخدم الشركة البيانات المالية السابقة والحالية لتحديد الأهداف المالية وتعديل الأهداف وإجراء تغييرات على الميزانية الحالية. تتضمن هذه المرحلة عادةً التخطيط التفصيلي والتخطيط الشامل، مما يعني أن الشركة ستنظر في العمليات اليومية والخطط المالية طويلة الأجل وتحاول ربط الأهداف المالية بهذه الأنشطة. 

إن هدفك هو إنشاء خطة مالية استراتيجية للشركة تتوافق مع الأهداف للسنوات الثلاث إلى الخمس المقبلة. عند تحديد ميزانيات محددة، قد تقوم الشركة بإعداد ميزانية لسنة مالية واحدة في كل مرة. والسبب الرئيسي وراء ذلك هو أن الميزانية تتضمن العديد من الأجزاء المتحركة التي تخضع للتغيير استجابة لتقلبات السوق.

2. تخصيص الموارد 

يقوم المديرون الماليون بتعيين قيمة للموارد الرأسمالية (أي شيء تستخدمه الشركة لتصنيع/إنتاج السلع/الخدمات) وتقديم المشورة بشأن تخصيص هذه الموارد بناءً على معايير مثل النمو المتوقع للشركة والأهداف المالية. يعد تخصيص الموارد مهمًا لأنه يسمح للشركة بالحصول على خطة مالية طويلة الأجل تركز على أهدافها التجارية. بصفتك محترفًا في الإدارة المالية، فإنك تساعد الشركات من خلال توفير إطار لاستخدام الموارد الرأسمالية وإنشاء محفظة من شأنها أن تولد أكبر قدر من الإيرادات، بالنظر إلى الوضع المالي للشركة. 

3. العمليات والمراقبة 

تعتبر هذه المرحلة بالغة الأهمية للحماية من الأنشطة الاحتيالية والأخطاء وقضايا الامتثال أو غيرها من التباينات في تخصيص الأموال وما إلى ذلك. يجب على المتخصصين في الإدارة المالية إجراء مراجعات مالية منتظمة للعمليات التجارية والتدفق النقدي. يمكن أن تساعد هذه المراجعات الدورية في التخفيف من الاحتيال وتحديد القضايا الأخرى. إنها خطوة وقائية تضمن استمرارية العمليات التجارية من خلال ضمان صحة ودقة العمليات المالية للشركة. 

4. التقييم والتقرير 

يجب على المتخصصين في الإدارة المالية تقييم نظام الإدارة المالية الحالي للشركة واقتراح التغييرات عند الضرورة. يمكن أن تساعدك التقارير المالية والبيانات المالية في تقييم كفاءة ونجاح النظام الحالي. 

تتضمن بعض المعايير التي قد يأخذها متخصص الإدارة المالية في الاعتبار عند تقييم نظام الإدارة المالية الأمان والامتثال واحتياجات بيانات الشركة ومستوى الدعم المطلوب. تختلف هذه المعايير حسب حجم الشركة والصناعة والوضع المالي الحالي والأهداف طويلة الأجل. 

يجب أن يكون المتخصصون في الإدارة المالية قادرين على تقديم اقتراحات قائمة على الأبحاث يمكنها مساعدة الشركة على تخزين البيانات المالية وإدارتها بشكل آمن بما يتوافق مع القوانين ذات الصلة والاستفادة من تلك البيانات عند الحاجة إليها. 

كيفية العمل في إدارة التمويل 

للعمل في إدارة التمويل، ستحتاج إلى درجة البكالوريوس في إدارة الأعمال أو الاقتصاد أو التمويل أو مجال ذي صلة. وبينما لا يوجد لديك ترخيص إلزامي للعمل في مجال الإدارة المالية، فإن الشهادة موصى بها بشدة. في كثير من الحالات، يفضل أصحاب العمل رؤية خمس سنوات على الأقل من الخبرة المهنية قبل التوظيف في منصب إدارة مالية. قد تشمل الوظائف النموذجية التي قد يسعى إليها الأفراد كنقطة دخول إلى إدارة التمويل موظف قروض أو محاسب ضرائب مبتدئ أو مستشار مالي شخصي أو محاسب . 

المتطلبات التعليمية 

إن الحصول على درجة البكالوريوس في التمويل أو إدارة الأعمال أو مجال ذي صلة هو الحد الأدنى المطلوب للعمل في إدارة التمويل. قد تكون درجة الماجستير مطلوبة للمناصب العليا. قد تشمل الدورات الدراسية النموذجية لبرامج درجة البكالوريوس في التمويل أو إدارة الأعمال المحاسبة والاقتصاد والتمويل والموارد البشرية . تقدم العديد من برامج الماجستير تدريبات داخلية، إلى جانب بعض برامج البكالوريوس. يوصى بشدة بالتدريب الداخلي. 

اقرأ المزيد: ماذا يمكنك أن تفعل بشهادة في التمويل؟ 7 مسارات مهنية

الشهادات

الشهادة اختيارية ولكنها مقترحة إذا كنت تخطط لمهنة طويلة الأمد في إدارة التمويل. تقدم المنظمات التجارية المهنية عادةً شهادات. يمكن أن يكون نوع الشهادة التي تحصل عليها متخصصًا في وظيفتك أو دورك. تشمل الشهادات الشائعة التي يحملها محترفو الإدارة المالية ما يلي: 

• تُقدَّم شهادة محاسب الإدارة المعتمد (CMA) من معهد المحاسبين الإداريين (IMA) وهي مثالية لأي شخص يرغب في العمل في مجال الإدارة المالية. وتتضمن المتطلبات ما لا يقل عن عامين من الخبرة المهنية ودرجة البكالوريوس. 

• تركز شهادة المحلل المالي المعتمد (CFA) التي يقدمها معهد المحللين الماليين المعتمدين (CFA) على تحليل الاستثمار. هذه الشهادة مخصصة لمحترفي الإدارة المالية الذين يرغبون في العمل في مناصب رفيعة المستوى مثل المدير المالي. كما أن المتطلبات التعليمية والخبرة ضرورية للتسجيل في برنامج المحلل المالي المعتمد (CFA). 

• شهادة مدير مالي حكومي معتمد (CGFM) التي تقدمها جمعية المحاسبين الحكوميين (AGA) مخصصة للمهنيين الذين يعملون في إدارة المالية الحكومية على وجه التحديد. ستحتاج إلى ما لا يقل عن عامين من الخبرة المهنية في إدارة المالية الحكومية للحصول على هذه الشهادة. 

• يمكن أن يستفيد أي شخص يرغب في العمل في مجال الخزانة المؤسسية من شهادة Certified Treasury Professional (CTP) التي تقدمها جمعية المحترفين الماليين (AFP). تركز هذه الشهادة على إدارة المخاطر وسيولة الشركات والأخلاقيات. ستحتاج إلى تلبية المتطلبات التعليمية والتجريبية لهذه الشهادة، مع توفر العديد من الخيارات للقبول في برنامج Certified Treasury Professional (CTP). 

مهارات 

تتطلب المهن في مجال إدارة التمويل مزيجًا من المهارات المالية ومهارات الأعمال. من الضروري أن تفهم العمليات التجارية، ولكن الكفاءة في المحاسبة والمالية وتحليل البيانات مهمة بنفس القدر. تدمج إدارة التمويل بين الإدارة والتمويل. قد تجد النجاح في العمل في مجال إدارة التمويل إذا كنت تمتلك المهارات التالية: 

مهارات مكان العمل 

• التواصل الجيد 

• مهارات حل المشاكل 

• منظمة

• قائد الجودة

• الكفاءة في التحدث والعرض أمام الجمهور

• القدرة على إدارة مجموعة من الأشخاص 

• موجه نحو التفاصيل 

• المهارات التحليلية 

• مهارات قوية في اتخاذ القرار 

• أخلاقي 

المهارات الفنية 

• المهارات الأساسية والمتقدمة في الرياضيات (الجبر والإحصاء والحوسبة الأساسية) 

• مهارات الحاسوب 

• الكفاءة في أنظمة الإدارة المالية

• فهم برامج النمذجة الإحصائية وجداول البيانات

• المعرفة الخاصة بالصناعة 

• الكفاءة في مبادئ وتقنيات المحاسبة 

• فهم مبادئ الاستثمار 

خبرة

الخبرة المهنية في مجال التمويل أو إدارة الأعمال هي المفتاح إذا كنت ترغب في التقدم إلى مناصب إدارة التمويل العليا. توقع أن تعمل لمدة خمس سنوات على الأقل في منصب مالي أولي أو متوسط ​​المستوى قبل أن تكون مؤهلاً للعمل في إدارة التمويل. تذكر أن وظائف إدارة التمويل هي مناصب إدارية، لذا فإن المتطلبات مثل الخبرة والتعليم مهمة. ليس فقط كمية الخبرة ولكن أيضًا الجودة هي المهمة. حاول العثور على وظائف في مجال التمويل أو المحاسبة. من المفيد أيضًا العثور على وظائف يمكن أن تساعدك على الانتقال إلى الصناعة المحددة التي تريد العمل فيها. 

المهن في إدارة التمويل 

إن نطاق المهن المتاحة في مجال إدارة التمويل واسع للغاية. بدءًا من المناصب المبتدئة في المحاسبة إلى المناصب الإدارية مثل المدير المالي أو المحاسب الإداري، سيكون أمامك العديد من الخيارات المهنية. 

تعتمد المهنة التي تختارها على عوامل مثل التعليم والشهادات والخبرة المهنية والصناعة وصاحب العمل والموقع. كما تختلف الرواتب بين وظائف إدارة التمويل بناءً على هذه العوامل. سيكون الأفراد في المناصب العليا مثل المدير المالي ونائب رئيس التخطيط والتحليل المالي من بين أصحاب الدخول الأعلى في إدارة التمويل. 

مدير مالي 

متوسط ​​الراتب السنوي (أمريكي): 104,527 دولارًا 

التوقعات الوظيفية (من 2023 إلى 2033): نمو بنسبة 17 بالمائة

يشرف المديرون الماليون على قسم مالي وقد يساعدون في إنشاء خطط مالية استراتيجية للمنظمة. تشمل واجباتهم إعداد التقارير والبيانات المالية، والتنبؤ، وتحديد الميزانيات، وتحليل الأسواق المالية لمعرفة الاتجاهات وفرص الاستثمار للمنظمة، والبحث عن طرق للتخفيف من التكاليف.

مستشار مالي

متوسط ​​الراتب السنوي (أمريكي): 76,559 دولارًا 

التوقعات الوظيفية (من 2023 إلى 2033):   نمو بنسبة 17 بالمائة 

يساعد المستشارون الماليون الشخصيون الأفراد في التخطيط لمستقبلهم من خلال مساعدتهم في إدارة الأموال والبحث عن استثمارات بناءً على مواقف فردية. بصفتك مستشارًا ماليًا شخصيًا، فإنك تقابل الأفراد لتحديد الأهداف المالية من خلال خطط قصيرة وطويلة الأجل لتحقيق هذه الأهداف. قد يتعامل المستشار مع بعض الجوانب المالية بما في ذلك الضرائب والتقاعد ومدخرات الكلية والتأمين والتخطيط العقاري والمزيد. قد يعمل المستشارون الماليون لصالح شركة استثمارية أو بمفردهم. 

محلل مالي

متوسط ​​الراتب السنوي (أمريكي): 79,382 دولارًا 

التوقعات الوظيفية (من 2023 إلى 2033): نمو بنسبة 9 في المائة 

قد يعمل المحللون الماليون داخل شركة كبيرة أو مع أفراد. وتتلخص مهمتهم في تحليل الوضع المالي لعملائهم وتقديم اقتراحات مالية بناءً على الأهداف والوضع المالي. وقد يتضمن الاقتراح المالي إيجاد فرص استثمارية. ويتلخص هدفك كمحلل في تقييم اتجاهات السوق ووضع العميل في وضع مالي آمن بناءً على تحليل الاتجاهات والبيانات ذات الصلة.

محاسب اداري 

متوسط ​​الراتب السنوي (أمريكي): 101,591 دولارًا 

التوقعات الوظيفية (من 2023 إلى 2033): نمو بنسبة 6 في المائة يعمل المحاسبون الإداريون لصالح الشركات أو الهيئات الحكومية. ويتلخص هدفهم في تقديم تحليل مالي متعمق للعمليات المالية الداخلية للمنظمة من أجل اتخاذ القرارات المالية الاستراتيجية. ويستخدم صناع القرار الرئيسيون في المنظمة المعلومات التي يجمعها المحاسبون الإداريون للمساعدة في اتخاذ القرارات على المدى الطويل والقصير. 

الخطوات التالية نحو مهنة في إدارة التمويل 

تُعد إدارة التمويل مجالًا متناميًا في الاقتصاد، لذا فإن العمل مع الأشخاص والشركات للتخطيط وإدارة شؤونهم المالية قد يوفر لك فرص عمل جيدة. اتخذ الخطوات التالية في متابعة مهنة في إدارة التمويل. يمكنك إعداد نفسك لمهنة في إدارة التمويل اليوم من خلال العمل على المهارات الأساسية التي ستحتاجها في هذا المجال. إحدى الطرق لاتخاذ الخطوات التالية نحو وظيفة إدارة التمويل هي الالتحاق بدورة تدريبية في إدارة التمويل مثل تخصص إدارة الاستثمار والمحافظ الاستثمارية أو تخصص إدارة الاستثمار المقدم على كورسيرا. تم تصميم هذه الدورات خصيصًا للمحترفين في إدارة التمويل الذين يرغبون في بناء سيرتهم الذاتية ومهاراتهم وآفاقهم للتوظيف.